Основные положения методики расчета нетто - и брутто-ставки по страхованию на дожитие и на случай смерти
Страница 1

Банки » Страхование жизни » Основные положения методики расчета нетто - и брутто-ставки по страхованию на дожитие и на случай смерти

Тарифные ставки рассчитываются для различных способов уплаты страховой премии по страхованию жизни.

Страховая премия может уплачиваться единовременно или путем внесения страховых взносов с определенной договором страхования жизни периодичностью (один раз в год ежеквартально или ежемесячно в течение установленного периода времени либо всего срока страхования).

С позиций концентрации денежных ресурсов, продолжительности и эффективности инвестирования страховых резервов, увеличения дохода для страховщика значительно выгоднее единовременная уплата страховой премии.

Кроме того, единовременная уплата страхователем страховой премии более надежна для страховщика, так как какие-либо непредвиденные обстоятельства в жизни или деятельности страхователя в этом случае не отразятся на выполнении им этого обязательства перед страховщиком. Уменьшаются также расходы на сбор, учет страховой премии, банковские операции с денежными средствами страховой организации.

Для большинства страхователей, наоборот, предпочтительнее уплата страховой премии частями (взносами) в течение длительного периода времени.

Поэтому обычно в правилах страхования жизни страховщики предусматривают различные способы уплаты страховой премии.

Рассчитаем сначала единовременную нетто-ставку для договоров страхования на дожитие. Через n лет страховщик должен иметь определенную величину фонда денежных средств (Bn) , сформированную за счет страховых взносов (страховой премии), уплачиваемых единовременно страхователями, и инвестиционного дохода.

Сумма фонда должна быть достаточной для выплаты страховой суммы S , всем дожившим до окончаний срока страхования.

Однако в начале страхования общая уплачиваемая страхователями сумма страховой нетто-премии может быть меньше, так как в течение n лет она будет возрастать (вместе с начисленным доходом за каждый год) ежегодно на i сложных процентов за счет инвестирования страховых резервов по страхованию жизни.

Поэтому современная стоимость (на начало страхования) требующегося фонда денежных средств (Ax) может быть рассчитана по формуле с использованием дисконтирующего множителя Vn:

Ax = Bn • Vn

Для того чтобы определить, какую сумму нетто-премии должен заплатить каждый страхователь, необходимо разделить Ax на количество вступивших в страхование лиц Lx .

Это и будет единовременная нетто-ставка (nEx) по страхованию на дожитие.

В результате преобразований формула для расчета единовременной нетто-ставки на дожитие с 1ед. страховой суммы(nEx) будет иметь следующий вид:

nEx =

Анализируя выведенную формулу, можно сделать вывод: чем длительнее срок страхования на дожитие, тем ниже нетто-ставка, так как увеличивается сумма учитываемого в расчете и снижающего нетто-ставку дохода от инвестируемых страховых резервов по страхованию жизни.

Проводя аналогичные рассуждения, рассчитаем единовременную нетто-ставку по страхованию на случай смерти.

Общая величина необходимого фонда денежных средств Вn для выплаты страховых сумм S по случаю смерти застрахованных лиц всем их выгодоприобретателям, начиная с первого и до последнего года страхования ,может рассчитываться по формуле:

где dх , dx +1 , dx +2, .dx + n -1 - число умирающих по срокам страхования в годах.

Окончательная рабочая формула для расчета единовременной нетто-ставки на случай смерти с 1ед. страховой суммы (nАх) с учётом дисконтирующего множителя и числа вступивших в страхование лиц будет иметь следующий вид:

Брутто-ставка (Тб) при страховании рассчитывается по формуле:

Страницы: 1 2

Другие материалы:

Структура банковской системы
Центральное место в банковской системе занимает центральный банк, который помимо общих для всех кредитных организаций банковских операций выполняет ряд несвойственных им функций: является главным банком страны, выступает эмиссионным центром, проводит денежно-кредитную и валютную политику, осуществ ...

Необходимость создания бюро кредитных историй
Совершенствование системы кредитования - необходимое условие развития экономики России. В первую очередь, это касается банковского сектора, эффективное функционирование которого во многом сдерживается высокими кредитными рисками, обусловленными отсутствием достаточной информации о потенциальных за ...

Валютная структура депозитов
До 2008 г. темпы роста рублевых депозитов физических лиц практически постоянно опережали темпы роста валютных депозитов, что было вызвано падением популярности доллара. Данная тенденция свидетельствовала о том, что вкладчики в условиях устойчивого укрепления курса рубля в большей степени предпочит ...

Copyright © 2014-2021 - All Rights Reserved - www.finansrise.site