Анализ платежеспособности и процесс выдачи и сопровождения кредита
Страница 1

Банки » Организация кредитной работы в банках » Анализ платежеспособности и процесс выдачи и сопровождения кредита

Остановимся на оценке финансового состояния Заемщика проводимого с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения.

Платежеспособность (ликвидность) – это способность приобретателя в любой момент осуществить необходимые платежи. Она характеризуется сопоставлением активов того или иного уровня ликвидности с обязательствами той или иной степени срочности. Анализ платежеспособности представлен двумя важнейшими критериями: коэффициент покрытия и степенью платежеспособности.

С этой целью проанализируем динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

При расчете показателей (коэффициентов) необходимо использовать принцип осторожности, то есть пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки.

Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Ниже показана разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений [6, стр. 137].

Таблица 9. Оценка рейтинга заемщика

Коэффициенты

1 категория

2 категория

3 категория

К1

0,2 и выше

0,15 – 0,2

Менее 0,15

К2

0,8 и выше

0,5 – 0,8

Менее 0,5

К3

2,0 и выше

1,0 – 2,0

Менее 1,0

К4 кроме торговли

1,0 и выше

0,7 – 1,0

Менее 0,7

Для торговли

0,6 и выше

0,4 – 0,6

Менее 0,4

К5

0,15 и выше

Менее 0,15

Нерентабельно

Качественный анализ основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для его проведения используются сведения, представленные заемщиком, подразделением безопасности и информация базы данных. На этом этапе оцениваются разного рода риски: отраслевые (состояние рынка по отрасли, тенденции в развитии конкуренции, уровень государственной поддержки, значимость предприятия в масштабах региона), акционерные (риск предела акционерного капитала, согласованность позиций крупных предприятий), регулирования деятельности предприятия (внешняя финансовая структура, лицензирование деятельности, льготы и риски их отмены, риски штрафов и санкций, возможность изменения в законодательной и нормативной базе), производственные и управленческие. Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса. Как нормативы показателей, так и отношение к классам являются индивидуальными для конкретных банков. Согласно кредитной политике Сбербанка, его кредитный инспектор устанавливает 3 класса заемщиков: первоклассные, кредитование которых не вызывает сомнений; второго класса, кредитование которых требует взвешенного подхода; третьего класса, кредитование которых связано с повышенным риском [6, стр. 139].

На конкретном примере рассмотрим деятельность Новозадонского Потребительского Общества. С применением финансовых коэффициентов определим кредитоспособность и платежеспособность Заемщика для объективного решения вопроса о дальнейшем сотрудничестве.

Оценка деловой активности - важнейший элемент определения финансового благополучия организации, который характеризует скорость оборота ее активов. При этом проявляться деловая активность должна на всех стадиях кругооборота оборотных средств.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Другие материалы:

Макроуровень
На этом уровне внешние по отношению к РКЦ макроэкономические и нормативно-правовые условия предопределяют следующие риски: · не отвечающие интересам организации текущая ёмкость и доходность отечественных и международных финансовых рынков, на которых РКЦ проводит операции и сделки; · негативные о ...

Украинское законодательство в сфере страхования
Первым в истории независимой Украины законодательным документом, в котором отобразилась попытка учесть сложное финансовое положение сельскохозяйственных предприятий и важность механизма страхования для стабилизации процесса производства, стал Закон Украины от 18.01.2001 года №2238 О стимулировании ...

Анализ депозитных операций и депозитной политики на примере ОАО АКБ «Росбанк»
Депозитная политика ОАО АКБ «Росбанк» Акционерный коммерческий банк «Росбанк» — многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы. По состоянию на 1 октября 2010 г. собственный капитал Росбанка составил 44 278,61 млн. рублей, а суммарные активы – 721 333,7 ...

Copyright © 2014-2021 - All Rights Reserved - www.finansrise.site