Методика расчета финансовых коэффициентов
Страница 1

Банки » Современные подходы к управлению банковским риском » Методика расчета финансовых коэффициентов

1. Количественная оценка степени кредитного риска портфеля

К1=

S(Остаток задолженности

i – Процент риска

i )*100%

Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля,

i-

i-я группа качества.

Критериальный уровень агрегированного показателя К1 определяется на основе значений показателя на отчетную дату за предшествующий год, скорректированных на ужесточение или смягчение требований в новом периоде. Например, стандартный — до 5%, нестандартный — 6—19%, сомнительный — 20—45%, проблемный — 46—75%, безнадежный — 76—100%.

2. Характеристика степени защиты банка от кредитного риска

К2 = Суммы, списанные за счёт резервов на покрытие убытков по ссудам*100%

Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля

К3 = Просроченные ссуды*100%

Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля

К4= Резерв на возможные потери по ссудам * 100%

Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля

Показатели К2, К3,К4 анализируются на основе их динамики.

3.Количественная оценка доходности ссудного сегмента кредитного портфеля.

К5= (Проценты, полученные по ссудам – Проценты, уплаченные по ссудам)*100%

Общая сумма ссудного сегмента кредитного портфеля

Уровень К5 должен быть не менее достаточной процентной маржи банка.

4. Количественная оценка ликвидности ссудного сегмента кредитного портфеля.

К6 = Ссудный сегмент *100%

Депозитная база

Уровень К6 должен стремиться к единице.

К7 = (Совокупная величина крупных кредитных рисков – Расчётный резерв)*100%

Капитал банка

Рекомендуемый уровень К7 – до 800%.

К8 = Совокупная сумма кредитных требований к инсайдерам*100%

Капитал банка

Рекомендуемый уровень К8 — до 3%.

Система оценки качества кредитного портфеля включает в себя:

• выбор критериев оценки;

• способ оценки качества элементов и сегментов кредитного

портфеля;

• определение методов классификации элементов портфеля

по группам качества (риска);

• оценка качества кредитного портфеля в целом на основе системы финансовых коэффициентов;

• оценка качества кредитного портфеля на основе его сегментации.

Система коэффициентов, оценивающих качество кредитного портфеля, вытекающая из критериев оценки, приведена в табл. 4.

Для сводной оценки качества кредитного портфеля банк должен выбрать систему показателей из перечисленных и обозначить их значимость (вес в процентах). Сводная оценка кредитного портфеля определяется в баллах на основе взвешивания группы качества показателя и его значимости и суммирования полученных значений. Об изменении качества кредитного портфеля в целом можно судить на основе:

1) динамики сводной балльной оценки;

2) сравнения фактического значения отдельных финансовых коэффициентов с мировыми стандартами или стандартами банка, вытекающими из бизнес-плана;

3) сравнения значений коэффициентов с их уровнем у других

аналогичных по размеру банков.

Выводы о качестве кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов корректируются по результатам его структурного анализа (сегментации).

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

• субъекты кредитования;

Страницы: 1 2 3 4 5

Другие материалы:

Роль системы внутреннего контроля в предотвращении преступлений, совершаемых в финансово-кредитной системе
Проведенное исследование МВД (закрытый доклад) в 2009 г. показало, что доля преступлений в финансово-кредитной сфере банковской системы страны составила более 40% от их общего числа, из них доля Банка России составила 1.4%, Сбербанка РФ - 4, 3% , коммерческих банков- 35,3%. Что касается сумм ущерб ...

Характеристика банковских услуг и продуктов для населения
Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковского продукта. Банковским продуктом являются: создание платежных средств и предоставление услуг. Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономики в целом. Известно, что ...

Методика первичного анализа кредитоспособности клиента на стадии выдачи кредита
При анализе кредитоспособности возможного заемщика и оценки качества заявки на кредит работник банка получает непосредственно от руководителя предприятия-заемщика полный пакет документов в соответствии с утвержденным правлением банка перечнем, удостоверяет его личность по паспортным данным, о чем ...

Copyright © 2014-2021 - All Rights Reserved - www.finansrise.site