Классификация предприятий по степени риска возврата кредита
Страница 1

Банки » Формы обеспечения возврата ссуды » Классификация предприятий по степени риска возврата кредита

Наличие в методическом арсенале банков различных способов обеспечения возвратности кредита предполагает правильный с экономической точки зрения выбор одного из них в конкретной ситуации. Например, в банковской практике Германии в момент рассмотрения кредитной заявки осуществляют анализ положения конкретного заемщика на предмет риска выдаваемой ссуды. В качестве критериев риска используют два показателя:

1) финансового состояния заемщика;

2) качества имеющегося у него обеспечения кредита.

Финансовое состояние заемщика

в экономической жизни Германии определяется по уровню рентабельности и доле обеспеченности собственными средствами. В соответствие с этими критериями выделяют три группы предприятий с различной степенью риска несвоевременного возврата кредита. Это предприятия, имеющие:

а) безукоризненное финансовое состояние, т.е. солидную базу собственных средств и высокую норму рентабельности;

б) удовлетворительное финансовое состояние;

в) неудовлетворительное финансовое состояние, т.е. низкую долю собственных средств и низкий уровень рентабельности.

С точки зрения имеющегося у заемщика качества обеспечениявсе предприятия подразделяют на четыре группы риска. Это предприятия, имеющие:

а) безукоризненное обеспечение;

б) достаточную, но неблагоприятную структуру обеспечения;

в) трубнооцениваемое обеспечение;

г) недостаток обеспечения.

Поскольку для каждого предприятия-заемщика одновременно действуют оба фактора, чтобы сделать окончательный вывод степени кредитного риска, составляют следующую таблицу (таб.2).

Таблица 2

Классификация предприятий по степени риска возврата кредита

Обеспечение возврата

Финансовое положение

Безукоризненное финансовое состояние

Удовлетворительное финансовое состояние

Неудовлетворительное финансовое состояние

1. Безукоризненное обеспечение

1

1

1

2. Достаточная, но неблагоприятная структура обеспечения

1

2

1

3. Труднооцениваемое обеспечение

1

3

4

4. Недостаточное обеспечение

1

4

5

Как показывает таб.1, по степени кредитного риска выделяются четыре группы предприятий. Отнесение к первой группе означает минимальный риск, поскольку обеспечивается возврат кредита или за счет безукоризненного финансового состояния, или за счет высокого качества имеющегося у него обеспечения. В каждой следующей группе предприятий степень риска возрастает В России до принятия Положения Банка России от 26 марта 2004г. №254-П качество обеспечения, дифференцированное на три категории, принималось во внимание при оценке качества индивидуальных ссуд и объем создаваемых резервов.

Страницы: 1 2

Другие материалы:

Наименование статьи
Сумма кредита на отчетную дату Дата погашення кредита согласно договора Дата окончания начислення процентов Сума недополу-ченного дохода Сомнительная задолженность по кредитам юридических лиц, по которым принято решение прекратить начисление процентов 19 568 - - 3 521 ...

Правовое обеспечение экологического страхования
Рядом российских правовых актов заложены основы для развития в Российской Федерации экологического страхования. Конституцией Российской Федерации (ст. 42) устанавливается, что «каждый имеет право на благоприятную окружающую среду, достоверную информацию о ее состоянии и на возмещение ущерба, причи ...

Банковское кредитование – проблемы, пути их решения и перспективы развития
Российская банковская система находится фактически в стадии формирования. Кредитные операции банков постепенно вытесняют операции на фондовом рынке. Необходимость вложения средств в кредитование реального сектора экономики была доказана кризисом банковской системы в 1998 году. Но для осуществления ...

Copyright © 2014-2021 - All Rights Reserved - www.finansrise.site